最近五年度簡明資產負債表及損益表

簡明資產負債表

                              

                        (註 1

當年度截至

101  3  31 

            

(註2

96

97

98

99

100

101

                           

3,185,535

3,654,096

2,586,642

2,468,600

2,706,820

2,931,114

                        

1,284,895

1,652,315

2,102,324

2,156,188

2,342,130

2,390,147

                           

2,073,228

2,294,811

2,265,945

2,323,196

3,641,825

3,684,315

                           

23,688

11,963

5,934

-

-

-

                           

721,977

460,202

562,797

561,190

494,802

491,408

                           

7,289,323

8,073,387

7,523,642

7,509,174

9,185,577

9,496,984

流動負債

分配前

1,802,913

2,597,520

2,157,523

1,858,439

2,705,741

2,073,062

分配後

( 3)

2,025,701

2,837,109

2,438,058

2,140,593

2,972,695

2,340,016

                           

247,329

359,091

296,332

389,900

637,743

1,490,000

                           

666,079

599,969

448,634

555,244

875,813

877,326

負債總額

分配前

2,716,321

3,556,580

2,902,489

2,803,583

4,219,297

4,440,388

分配後

( 3)

2,939,109

3,796,169

3,183,024

3,085,737

4,486,251

4,707,342

                                      

3,644,184

3,492,693

3,526,920

3,526,920

3,336,920

3,336,920

                           

50,137

53,221

78,682

85,796

47,879

47,879

保留盈餘

分配前

929,697

1,089,080

1,183,647

1,255,498

1,331,657

1,437,880

分配後

( 3)

706,909

815,264

903,112

973,344

1,064,703

1,170,926

金融商品未實現損益

(8,412)

(19,477)

(7,917)

1,588

(429)

-

累積換算調整數

74,553

91,156

89,488

60,258

76,138

59,802

未認列為退休金

成本之淨損失

(108,231)

(120,602)

(178,348)

(202,667)

(214,238)

(214,238)

庫藏股票

(8,926)

(69,264)

(71,319)

(21,802)

(27,524)

(27,524)

      

                 

分配前

4,573,002

4,516,807

4,621,153

4,705,591

4,966,280

5,056,596

分配後

( 3)

4,350,214

4,277,218

4,340,618

4,423,437

4,699,326

4,789,642

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 簡明損益表

       

          

                        (註 1

        

101  3  31 

               

(註2

96 

97 

98 

99 

100 

                              

10,213,146

11,543,920

6,690,531

6,646,784

7,271,143

1,738,036

                              

2,568,211

2,946,091

1,682,909

1,633,733

1,695,965

374,650

                              

266,748

639,414

173,768

144,924

263,658

66,991

營業外收入及利益

112,366

52,724

273,654

282,910

194,138

66,775

營業外費用及損失

96,456

156,960

40,033

64,489

30,460

14,563

                    

稅前損益

282,658

535,178

407,389

363,345

427,336

119,203

                    

損益

234,249

382,171

368,383

352,386

358,313

106,223

                    

                              

                    

                    

                              

234,249

382,171

368,383

352,386

358,313

106,223

                              

0.65

1.09

1.07

1.01

1.02

0.32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財務分析

       

分析項目(註 2

                析(註 1

        

101  3  31 

(註 3

96 

97 

98 

99 

100 

(%)

負債占資產比率

37.3

44.1

38.6

37.3

45.9

46.8

長期資金占固定資產比率

232.5

212.5

217.0

219.3

153.9

177.7

(%)

流動比率

176.7

140.7

119.9

129.4

100.0

141.4

速動比率

94.5

80.4

63.5

71.1

53.6

79.0

利息保障倍數

9.3

10.6

12.9

18.8

16.0

11.4

應收款項週轉率(次)

7.5

7.1

4.3

5.8

5.9

5.0

平均收現日數

48

52

84

64

62

73

存貨週轉率(次)

6.0

6.4

3.9

4.7

5.1

4.7

應付款項週轉率(次)

8.2

11.2

9.2

9.6

9.3

8.3

平均銷貨日數

56

57

93

78

72

78

固定資產週轉率(次)

4.9

5.0

3.0

2.9

2.0

1.9

總資產週轉率(次)

1.4

1.4

0.9

0.9

0.8

0.7

資產報酬率(%)

3.6

5.5

5.1

4.9

4.6

5.0

股東權益報酬率(%)

5.2

8.4

8.1

7.6

7.4

8.5

占實收

資本比

()

營業利益

7.3

18.3

4.9

4.1

7.9

8.0

稅前純益

7.8

15.3

11.6

10.3

12.8

14.3

純益率(%)

2.3

3.3

5.5

5.3

4.9

6.1

每股盈餘(元)

0.65

1.09

1.07

1.01

1.02

0.32

現金流量比率(%)

27.7

(10.0)

60.8

41.3

16.3

(0.5)

現金流量允當比率(%)

73.7

47.7

69.9

77.2

56.9

47.3

現金再投資比率(%)

5.9

(7.1)

16.3

7.3

2.0

(0.1)

營運槓桿度

5.5

4.7

2.5

3.0

2.1

1.7

財務槓桿度

1.2

1.1

1.3

1.2

1.1

1.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 最近二年度各項財務比率變動原因(若增減變動未達 20%者可免分析):

1. 負債占資產比率提高,主要係業績增加,進貨量增加,所需支應之營運資金增加,致比率提高。

2. 長期資金占固定資資產比率降低,主要係增購土地,致比率下降。

3. 流動比率、速動比率降低,主要係流動負債增加,致比率降低。

4. 固定資產週轉率降低,主要係新購土地,致比率下降。

5. 營業利益占實收資本比率提高,主要係營業獲利增加與辦理庫藏股減資,致比率提高。

6. 現金流量相關比率降低,主要係存貨及應收帳款增加,使得營業資金減少,致比率降低。

7. 營運槓桿度降低,主要係營業利益較去年增加所致

 財務狀況比較分析表

年度

項目

100 年度

99 年度

           

金額

%

流動資產

2,706,820

2,468,600

238,220

10

固定資產

3,641,825

2,323,196

1,318,629

57

其他資產

494,802

561,190

(66,388)

(12)

資產總額

9,185,577

7,509,174

1,676,403

22

流動負債

2,705,741

1,858,439

847,302

46

長期負債

637,743

389,900

247,843

64

負債總額

4,219,297

2,803,583

1,415,714

50

股本

3,336,920

3,526,920

(190,000)

(5)

資本公積

47,879

85,796

(37,917)

(44)

保留盈餘

1,331,657

1,255,498

76,159

6

股東權益總額

4,966,280

4,705,591

260,689

6

           明:

固定資產增加:主係辦理土地重估增值及新購土地。

流動負債增加:主係業績增加、進貨量增加,所需支應之營運資金增加。

長期負債增加:主係新購土地之資金增加。

資本公積減少:主係庫藏股辦理減資。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營結果比較分析表

     

     

100 年度

99 年度

增(減)金額

變動比例(%)

營業收入總額

減:銷貨退回

銷貨折讓

營業收入淨額

營業成本

營業毛利

聯屬公司間已()實現利益

已實現營業毛利

營業費用

營業利益

營業外收入及利益

營業外費用及損失

稅前利益

所得稅費用

純益

7,388,219

23,813

93,263

7,271,143

5,575,178

1,695,965

15,777

1,711,742

1,448,084

263,658

194,138

30,460

427,336

69,023

358,313

6,742,834

23,599

72,451

6,646,784

5,006,989

1,639,795

(6,062)

1,633,733

1,488,809

144,924

282,910

64,489

363,345

10,959

352,386

624,359

568,189

56,170

21,839

78,009

(40,725)

118,734

(88,772)

(34,029)

63,991

58,064

5,927

9

11

3

(360)

5

(3)

82

(31)

(53)

18

530

2

           明:

1.聯屬公司間已實現利益增加:主係銷貨予巴西及泰國之轉投資公司之收入已實現。

2.營業利益增加:主係營業收入增加、銷貨予巴西及泰國之轉投資公司之收入已實現及營業費用減少,致整體營業利益增加。

3.營業外收入及利益減少:主係本年無認列處份投資利益。

4.營業外費用及損失減少:主係本年美金匯率較去年升值,致外銷收入為兌換利益,無兌換損失。

5.所得稅費用增加:主係因去年處分投資利益免稅,致本年所得稅費用相對增加。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

最近二年度流動性分析:

年度

項目

100 年度

99 年度

增減比例(%

現金流量比率(%)

16.3

41.3

(61)

 

56.9

77.2

(26)

現金再投資比率(%)

2.0

7.3

(73)

  主要係本年度銷貨淨額增加,應收帳款及存貨之現金流入減少,使得營業活動產生之現金流量減少。

 

 

 

 

 

 

 

 

          

               

                      1

     

               

淨現金流量 2

            

    

3

預計現金剩餘

(不足)數額

1   2    3

            

                        

投資計劃

      

90,765

623,720

(666,140)

48,345

1.     未來一年現金流量變動情形分析:

(1)營業活動:一一年度預計營業活動將產生淨現金流入,主要係營業收入

及稅後純益預計穩定成長。

(2)投資活動:一一年度預計投資活動將產生淨現金流出,主要係增修廠房

、設備及新產品投資。

(3)融資活動:一一年度預計融資活動將產生淨現金流出,主要係支應現金

股利及償還借款。

2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析:無

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

               

         

實際或預

計之資

金來源

  

      

完工 

    

         

                                                            

100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

104 年度

105 年度

投資廠房設備

新產品投資

自有資金

自有資金

102 

6 

105 

12 

$766,630

473,500

$69,630

63,120

$667,000

51,000

30,000

74,240

-

93,380

-

108,380

-

83,380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:

()最近年度投資政策及獲利情形:

本公司轉投資政策係以投資本業相關產業為主,研發核心競爭產品,購入新設備,提昇產品品質及價格競爭力,於全球市場申請註冊新產品,建立自有品牌與通路,提昇國外化品市場佔有率。本公司 100 年度採權益法認列之投資收益為 110,845 仟元,較 99 年度所認列之投資收益 103,760 仟元,增加 7,085 仟元。

()未來一年投資計畫

未來投資將考量全球經濟情況及營運需求,審慎評估以降低風險及確保投資效益。

()          

 、風險事項之分析評估

()利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

1.本公司進出口交易之幣別與金額相當,各外幣部位多以相互沖抵之方式運作,淨外幣部位不大,且財務部門隨時蒐集有關匯率變化資訊,依實際資金需求狀況與匯率走勢調節所持外幣部位,因此受匯率變化之影響數小。

2.公司金融負債金額不大,且收款天期較長之農化品外銷價格均能隨市場利率走勢而調整,因此受利率變化之影響數小。

()  從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:本公司資金貸與他人、背書保證均依「資金貸予他人作業程序」與「背書保證作業辦法」進行,未有重大獲利或虧損之狀況。且本公司從事衍生性金融商品均為規避外幣資產與負債之匯率波動,無任何高風險或高槓桿之操作或投資。

() 未來研發計劃及預計投入之研發費用:

1FCD1077:預計完成量產製程開發。

2FCD1085:完成製程開發,原物料測試與成品送樣。

3FCD1086:此為植物保護劑,預計完成量產製程開發。

4PCI-001 此為學名藥,預計完成送樣與製程專利申請。

預計研發費用: $119,088 仟元。

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:無。

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:無。

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:無。

(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:不適用。

(八)擴充廠房之預期效應、可能風險及因應措施:無。

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:本公司並無進貨或銷貨集中之情事。

(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響風險及因應措施:無。

(十一)經營權之改變對公司之影響及風險及因應措施:不適用。

(十二)訴訟或非訴訟案件:無。

(十三)其他重要風險及因應措施:無。

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